廣元市投資控股（集團(tuán)）有限公司

關(guān)于市審計局對我公司市政務(wù)服務(wù)中心綜合樓工程項目結(jié)算的審計決定執(zhí)行結(jié)果的書面報告

    我司于2017年4月12日收到廣元市審計局關(guān)于萬源市政務(wù)服務(wù)中心綜合樓工程項目審計報告審計決定。我公司立即組織相關(guān)人員按照市審計局的要求，在收到?jīng)Q定書60天內(nèi)已進(jìn)行了整改，現(xiàn)將整改情況說明如下：

一、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：

（一）多記工程價款3182736.84元；

我司對審計報告中多計價款事項已進(jìn)行糾正。執(zhí)行了市審計局審計核實工程結(jié)算62641665.16元，并按此正在辦理工程結(jié)算和財務(wù)決算等工作。

（二）設(shè)計單位未公開招標(biāo)；

市政務(wù)服務(wù)中心綜合樓項目經(jīng)廣發(fā)改投資（2010）148號批準(zhǔn)立項，資金來源為災(zāi)后重建中央專項基金及其它渠道。在規(guī)劃方案設(shè)計階段，分別于2009年12月、2010年3月兩次面向全國公開征集設(shè)計方案，但均未通過專家會審查，兩次流標(biāo)。2010年4月經(jīng)請示時任市委副書記王菲同意，才直接按災(zāi)后重建政策委托中國建筑西南設(shè)計院有限公司負(fù)責(zé)方案設(shè)計。5月28日，鄒瑾副市長主持召開的市規(guī)委會審議通過了已修改完善的設(shè)計方案。5月31日，趙勇常務(wù)副市長調(diào)研政務(wù)中心項目要求加快推進(jìn)前期工作，確保項目早開工。6月30日，馬華市長主持的市規(guī)委會復(fù)議通過了設(shè)計方案，會議強(qiáng)調(diào)加快災(zāi)后重建項目進(jìn)度。我司如按公開招標(biāo)流程選擇設(shè)計單位并進(jìn)行設(shè)計工作至少需一個半月，選定的設(shè)計單位且有很大可能不能完全領(lǐng)會規(guī)劃的方案意圖。為加快項目推進(jìn)，落實好市主要領(lǐng)導(dǎo)對項目的進(jìn)度要求，我司按川府發(fā)【2008】21號文件第六條規(guī)定：“災(zāi)后重建項目有下列情形之一的，可以不招標(biāo)不比選，直接確定承包人：具有勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理相應(yīng)資質(zhì)的單位，對重建工程免費或按國家規(guī)定的收費標(biāo)準(zhǔn)或?qū)彾ǖ念A(yù)算控制價減免50%以上的（差額的建設(shè)費用自行承擔(dān)，作為捐建費用）”的精神，直接委托入圍設(shè)計單位-中國建筑西南設(shè)計研究院有限公司進(jìn)行設(shè)計。設(shè)計合同明確了設(shè)計人自愿以國家收費標(biāo)準(zhǔn)計算的設(shè)計費總額的49%收取設(shè)計費。

（三）增加造價14190446.16元，未按基本建設(shè)程序報批；

經(jīng)核實，增加造價14190446.16元由工程量增加、清單錯項、變更增加、經(jīng)濟(jì)簽證、人工材料調(diào)差組成。其中實體變化引起的變更及簽證累計約845萬元。發(fā)生較大的單項變更（基礎(chǔ)夾砂石回填2207784.38元）沒有超過合同價的10%,在基礎(chǔ)夾砂石回填過程中，我公司已按一般變更向財評中心和貴局投資科進(jìn)行了咨詢，并和政務(wù)中心共同邀請了貴局投資科，由其派人到現(xiàn)場進(jìn)行了查看。外墻干掛花崗石約136萬元是因為規(guī)劃調(diào)整由市住建局提出變更材質(zhì)（資料已提交貴局）。其它項目因涉及單筆金額較少未遂一單項報告。在2012年7月主體工程封頂后，我公司對累計發(fā)生的變更整理成冊同施工方共同報貴局投資科，因當(dāng)時《廣元市國家投資工程建設(shè)項目監(jiān)督管理暫行辦法》（廣府辦發(fā)【2013】49號）文件尚為出臺，變更管理流程不明晰，故審計局投資科沒有接收我公司遞交的變更資料進(jìn)行備案，僅要求完善好資料在審計時核實。我公司將在以后的工程建設(shè)中加強(qiáng)管理，嚴(yán)格按國家、省市的變更管理規(guī)定控制工程項目投資。

 二、審計建議的問題

1、施工合同超期應(yīng)查明原因，追究相關(guān)責(zé)任。

政務(wù)服務(wù)中心綜合樓共分七個標(biāo)段，主體完工時，二次裝修設(shè)計方案還未通過市政府批準(zhǔn)，后續(xù)安裝專業(yè)的施工圖設(shè)計工作無法開展，故超合同工期較長，相關(guān)延期專題報告已資料已提交市審計局。

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                                                     2017年4月24日